隆林各族自治县烤烟生产办公室2018年部门预算
及“三公”经费预算编制说明
第一部分：自治县烤烟生产办公室概况
一、主要职能
1、根据上级烟草部门下达和生产任务，结合本县实际制定我县烤烟生产的发展规划，并进行组织实施；
2、协调烟区各乡镇和各相关部门共同做好烤烟生产的服务工作；
3、负责引进、开发烤烟生产新技术；
4、负责对全县烟农开展烤烟生产技术培训和技术指导等服务工作；
5、按照有关规定，做好烤烟生产的产前投入、标准化烤房建设和改造等扶持经费的兑现工作。
二、机构设置情况
1．隆林各族自治县烤烟生产办公室成立于1989年6月，属自治县人民政府直属挂牌职能机构，现为参照公务员法管理事业单位，经费来源为财政全额拨款，单位职级为正科级，单位内设办公室、技术指导股、物资组织供应股、财会股等四个职能股室。
2、贯彻执行自治县委、自治县人民政府和上级烟草部门有关发展烤烟生产的方针政策，并负责组织协调全县烤烟生产工作，使自治县烤烟生产得到持续健康稳定的发展，促进农民增收、财政增长、经济发展。
3．积极参与自治县委、县人民政府各项中心工作。
三、人员构成及编制现状
本办公室职工编制总数为10人，全部为参公事业编制（因本办公室人员较少，暂没有具体分属各股室）。
1．在职人员：本单位人员编制数为10人，2018年现实际在职在岗10人，全部由财政全额拨款供养。
2、离退休人员：2018年现实有退休人员6人，财政供养6人，本单位没有离休人员。
第二部分：自治县烤烟生产办公室2018年部门预算报表（见附件）
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年收入总预算1772.34万元，同比减少389.69万元，同比下降18.02%。其中：一般公共财政预算拨款1772.34万元，同比减少389.69万元，同比下降18.02%。
上年结余收入0万元；其中：公共财政预算拨款结转0万元；其他结转0万元。
2018年收入预算总体减少的主要原因：一是根据相关政策规定机关事业单位在职人员基本工资标准基本保持稳定不变；二是离退休人员工资根据相关规定转由机关事业养老保险所发放；三是根据部门预算编制的有关规定和工作需要，对往年预算中不切实际的经费全额纳入预算管理，编全编实了本办公室的部门预算；四是2017年我县因受国家烤烟生产“双控”政策的控制和自然灾害等因素的影响，烤烟创税明显减少（2016年全县烟叶创税2049.24万元，2017年全县烟叶创税1653.88万元），根据自治县烤烟生产相关政策规定，导致收入预算总体有明显减少。
（二） 支出预算说明。
2018年支出总预算1772.34万元，其中：基本支出118.46万元，占支出总预算6.68%，同比增加5.43万元，增长4.8%。主要增长原因是：根据相关文件规定要求，2018年度养老、医疗、公积金等缴费基数变化提高和增加失业保险缴费支出以及部分工资调整等；项目支出1653.88万元，占支出总预算93.32%，同比减少395.12万元，同比下降19.28%。主要下降原因是：2017年我县因受国家烤烟生产“双控”政策的控制和自然灾害等因素的影响，烤烟创税明显减少（2016年全县烟叶创税2049.24万元，2017年全县烟叶创税1653.88万元），根据自治县烤烟生产相关政策规定，导致支出预算总体有明显减少。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）农林水支出类科目支出预算1744.86万元；占支出总预算的98.45%，同比减少390.79万元，同比下降18.3%。主要减少原因是：2017年我县因受国家烤烟生产“双控”政策的控制和自然灾害等因素的影响，烤烟创税明显减少（2016年全县烟叶创税2049.24万元，2017年全县烟叶创税1653.88万元），根据自治县烤烟生产相关政策规定，导致支出预算总体有明显减少。
（2）社会保障和就业类科目支出预算13.61万元；占支出总预算的0.77%，同比增加0.01万元，增长0.07%。主要增长原因是：根据有关文件规定，2018年缴费基数变化提高。
（3）医疗卫生与计划生育类科目支出预算5.31万元；占支出总预算的0.3%，同比增加0.69万元，增长14.94%。主要增长原因是：根据有关文件规定，2018年缴费基数变化提高和增加失业保险缴费支出。
（4）住房保障支出类科目支出预算8.57万元；占支出总预算的0.48%，同比增加0.41万元，增长5.02%.主要增长原因是：根据有关文件规定，2018年住房公积金缴费基数变化提高。
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出118.46万元，占支出总预算6.68%，同比增加5.43万元，增长4.8%。其中：
工资福利支出预算102.89万元；占基本支出预算86.86%，同比增加5.03万元，增长5.14%。增加主要原因是：根据相关政策规定调整机关事业单位在职人员基本工资标准，社会保障缴费、医疗卫生缴费和住房保障缴费的缴费基数变化提高等。
商品和服务支出预算15.57万元，占基本支出预算13.14%，同比增加8.57万元，增长122.43%。增加主要原因是：调整部分经济分类支出科目，将2017年部分放在“对个人和家庭的补助支出”科目里的支出预算合并列入到本预算支出科目。
对个人和家庭的补助支出预算0万元；占基本支出预算0.00%，同比减少8.16万元，同比下降100%。下降主要原因是：调整部分经济分类支出科目，将2017年部分放在本科目里的支出预算合并列入到“商品和服务支出”预算支出科目。
（2）项目支出预算。
项目支出1653.88万元，占支出总预算93.32%，同比减少395.12万元，同比下降19.28%。减少主要原因是：2017年我县因受国家烤烟生产“双控”政策的控制和自然灾害等因素的影响，烤烟创税明显减少（2016年全县烟叶创税2049.24万元，2017年全县烟叶创税1653.88万元），根据自治县烤烟生产相关政策规定，导致收入预算总体有明显减少。其中：
工资福利支出预算0万元；占项目支出预算的0.00%；同比增加0万元，增长0%，与2017年无变化。
商品和服务支出预算1653.88万元；占项目支出预算的100%；同比增加1653.88万元，同比增长100%；增加主要原因是：调整预算支出经济科目，即在2017年编制预算时将该经费支出列入“对个人和家庭补助支出”经济支出科目，而2018年则将该经费支出列入“商品和服务支出”经济支出科目。
对个人和家庭补助支出0万元；占项目支出预算的0.00%；同比减少2049万元，同比下降100%。减少主要原因是：调整预算支出经济科目，即在2017年编制预算时将该经费支出列入“对个人和家庭补助支出”经济支出科目，而2018年则将该经费支出列入“商品和服务支出”经济支出科目。
其他资本性支出0万元，占项目支出预算的0%，同比增加0万元，增长0%。与2017年一样，2018年本办公室没有其他资本性支出预算项目。
二、2018年部门一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算拨款支出1772.34万元，其中：基本支出118.46万元，项目支出1653.88万元。具体支出预算如下：
行政运行（农业）90.97万元，全部是基本支出预算，同比增加4.32万元，增长4.99%，主要原因是根据相关政策规定调整机关事业单位在职人员基本工资标准。主要用于本办公室为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
行政单位医疗5.31万元，全部是基本支出预算，同比增加0.69万元，增长14.94%，主要原因是行政单位医疗缴费基数提高和增加失业保险等。主要用于本单位职工年度基本医疗保险费、大额医疗费统筹费、工伤保险费、生育保险费、失业保险等的单位职工医疗保险支出。是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
机关事业单位基本养老保险缴费支出13.61万元，全部是基本支出预算，同比增加0.01万元，增长0.07%，原因是缴费基数变化。主要用于对本单位职工年度内基本养老保险的补助支出。
住房公积金8.57万元，全部是基本支出预算，同比增加0.41万元，增长5.02%，原因是缴费基数提高变化。是按照国家统一规定，为本单位干部职工年度内计缴的住房公积金。
农业结构调整补贴1653.88万元，全部是项目支出预算，同比减少395.12万元，下降19.28%，减少原因是2017年我县因受国家烤烟生产“双控”政策的控制和自然灾害等因素的影响，烤烟创税明显减少（2016年全县烟叶创税2049.24万元，2017年全县烟叶创税1653.88万元），根据自治县烤烟生产相关政策规定，导致收入预算总体有明显减少。主要用于根据自治县有关发展烤烟生产政策规定（即隆办通[2017]10号文件和隆办发【2017】36号文件规定应兑现的各项经费）而需要兑现的烟农创税返还、乡镇发展烤烟产业经费、自治县烤烟产业发展经费和烟办工作经费等费用。
三、2018年部门政府性基金预算支出情况
本办公室2018年度政府性基金预算0万元，没有政府性基金经费预算.
四、2018年部门国有资本经营预算支出情况
本办公室2018年度国有资本经营预算0万元，没有国有资本经营预算。
五、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
隆林各族自治县烤烟生产办公室2018年部门预算共安排的“三公”经费支出预算11.06万元（全口径），比上年增加10.95万元（2017年为0.11万元），增长9954.55%。其中：
1、因公出国（境）经费支出预算0万元，比上年增加0万元，增长0%。主要原因：2018年本办公室与上年一样没有因公出国（境）经费需要安排。
2、公务接待费支出预算11.06万元，比上年增加10.95万元，增长9954.55%。主要原因：本办公室在编制2017年度项目预算时，由于业务操作等原因，在项目收入支出中没有编制公务接待费这项明细经济分类科目，因而在报表上反映2017年项目预算中公务接待费经费预算为0万元，只在基本支出部分自动生成0.11万元公务接待费。而在2018年项目预算编制时，根据本办公室工作实际的需要和预算编制工作的要求，重新编制了公务接待费经费预算，从而造成2018年本办公室公务接待费预算大幅度增长。该项预算主要是用于安排接待上级烟草等部门有关领导及兄弟县（市）烟办、烟草相关领导及人员到我县检查指导工作、参加各类会议、重大活动和开展调研考察学习等公务活动的接待费用以及开展烤烟生产业务活动过程中需要开支的公务接待费用。
3、公务用车运行维护费支出预算0万元，比上年增加0万元，增长0%。主要原因：公务用车制度改革后，本办公室已取消公务用车，因此2018年度没有预算安排这项费用。
（二）2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。
2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算11.06万元，比2017年预算0.11万元增加10.95万元，同比增长9954.55%。2018年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：本办公室在编制2017年度项目预算时，由于业务操作等原因，在项目收入支出中没有编制公务接待费这项明细经济分类科目，因而在报表上反映2017年项目预算中公务接待费经费预算为0万元，只在基本支出部分自动生成0.11万元公务接待费。而在2018年项目预算编制时，根据本办公室工作实际的需要和预算编制工作的要求，重新编制了公务接待费经费预算，从而造成2018年本办公室公务接待费预算大幅度增长。其中：
1、因公出国（境）经费2018年预算0万元，与上年一样没有预算安排这方面的支出。
2、公务接待费2018年预算11.06万元，同比增加10.95万元，增长9954.55%。2018年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：本办公室在编制2017年度项目预算时，由于业务操作等原因，在项目收入支出中没有编制公务接待费这项明细经济分类科目，因而在报表上反映2017年项目预算中公务接待费经费预算为0万元，只在基本支出部分自动生成0.11万元公务接待费。而在2018年项目预算编制时，根据本办公室工作实际的需要和预算编制工作的要求，重新编制了公务接待费经费预算，从而造成2018年本办公室公务接待费预算大幅度增长。该项预算主要是用于安排接待上级烟草等部门有关领导及兄弟县（市）烟办、烟草相关领导及人员到我县检查指导工作、参加各类会议、重大活动和开展调研考察学习等公务活动的接待费用以及开展烤烟生产业务活动过程中需要开支的公务接待费用。
3、公务用车运行维护费2018年预算0万元，同比减少0万元，下降0%。主要是因公务用车制度改革后，本办公室已取消公务用车，因此2018年度没有预算安排这项费用。
第四部分：2018年部门预算其他事项说明
一、自治县烤烟生产办公室部门预算单位的构成
隆林各族自治县烤烟生产办公室2018年的部门预算由自治县烤烟生产办公室本级单位构成，即全办公室均纳入本级部门预算。
二、自治县烟办机关运行（农业）经费预算安排情况
2018年自治县烟办共有1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算15.57万元，较2017年预算（7.00万元）增加8.57万元，增长122.43%。全部是基本支出中的公用经费支出预算。主要原因是：差旅费用增加，由原来的每天50元伙食补助增加到第天80元，并且本单位主要工作就是下乡村屯，工作量大，下乡时间多（单位的所有工作都是在乡下）。主要用于自治县生产办公室为保证正常工作运转发生的办公及印刷费、邮电费、水电费、电信服务费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
三、政府采购预算安排情况
2018年政府采购预算45.7万元，同比增加45.7万元，增长100%。其中：集中采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比增加0万元，增长0%；分散采购预算45.7万元，占政府采购预算的100%，同比增加45.7万元，增长100%。主要原因是：本办公室2017年在编制部门预算时，没有明细编制政府采购预算，因而2017年度政府采购预算为0万元，而2018年根据部门预算要求，重新编制了政府采购预算。
按政府采购资金类型：公共财政预算拨款45.7万元，上年结余收入安排资金0万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算19.00万元；服务类采购预算26.7万元；工程类采购预算0万元。
四、国有资产的情况说明
自治县烤烟生产办公室2017年初固定资产实有数为70.84万元，2018年初固定资产实有数为71.2万元，同比增加0.36万元，增长0.51%，总的变动不大。
根据资产类别来分，其中：土地、房屋及构建物37.97万元，占固定资产的53.33%；通用设备28.88万元，占固定资产的40.56%；家具、用具、装具及动植物4.35万元，占固定资产的6.11%。
因公务用车制度改革后，本办公室已取消公务用车，因此本办公室没有公务车。
五、项目预算绩效说明
自治县烟办2018年度部门预算项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款1653.88万元，即隆林各族自治县烤烟产业发展经费1653.88万元。
六、专项转移支付项目预算情况
自治县烤烟生产办公室2018年没有专项转移支付项目，因此也没有专项转移支付项目预算。
第五部分：名词解释
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。