隆林各族自治县蛇场乡人民政府2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
第一部分：蛇场乡人民政府部门概况
一、主要职能
1、促进经济发展、增加农民收入。认真贯彻落实党在农村的方针和强农惠农措施，把经济工作的着力点放在营造环境、信息引导、技术服务、典型示范上来，坚持科学发展，积极转变经济发展方式，推动产业结构调整。结合实际制定发展规划，培育特色优势产业和特色经济，扶持壮大龙头企业，促进现代农业发展。稳定和完善农村基本经营制度，支持农民专业合作经济组织发展，健全农村市场服务体系。大力推广先进科学技术，强化劳动力技能培训，做好农村劳务输转，促进农民增产增收。
2、强化公共服务、着力改善民生。创新工作机制，通过“一站式”服务、办事代理制、农事村办等形式，改进服务方式，提高行政效能，方便群众办事，实现政府职能由管理型向服务型转变。大力发展农村社会事业，完善农村医疗、养老、救助等社会保障制度，加快新型农村公共服务体系建设，着力解决群众生产生活中突出问题。加强城乡规划建设，改善农村基础设施、公共服务设施建设，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。改善农村生产生活条件和人居环境，加强教育、科技、卫生和精神文明建设，繁荣发展农村文化，提高农村人口文化素质。
3、加强社会管理、维护农村稳定。推进依法行政，严格依法履行职责，健全党和政府主导的维护农民权益机制，促进农村社会公平正义，保障农民合法权益。抓好人口与计划生育工作，加强安全生产和公共安全管理，建立健全应急保障体系，加强突发事件预警和管理。普及农村法治教育，强化农村社会治安综合治理，健全农村利益协调和矛盾纠纷调处机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时排查化解社会矛盾，妥善处理突发性、群体性事件，确保社会稳定。
4、推进基层民主、促进农村和谐。加强党的农村基层组织和党员干部队伍建设，提高执政能力和服务水平。建立并完善各项管理制度，建立健全科学的绩效评价标准和考核体系。发展基层民主，建立民主决策、科学决策的程序和机制。依法指导村民自治，引导农民有序参与村屯事物管理，推进村务公开，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，实现乡村多元治理。
二、机构设置情况
根据规定，乡统一设置党委、人大、政府、纪检监察和人民武装部、共青团、妇联、工会等组织。按照有关法律法规和章程设置，确定人员负责日常工作。
乡设置党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、人口和计划生育办公室〔与人口和计划生育服务所合署办公)、社会治安综合治理办公室等五个内设机构，内设机构的主任由乡副职领导兼任。
(一)党政综合办公室
1、主要职责:负责党委办公室、人大办公室、政府办公室的日常工作;会议准备，文电的收发制作运转，信息、机要、数据和档案管理，来信来访处理，机关值班，政治学习。上级和本乡文件、会议决定事项、领导指示的办理、督促、检查、落实和反馈。负责本乡的绩效考评工作;负责纪检、监察、组织、人事、宣传、工青妇、精神文明、统战等工作;协助领导处理突发、重大事件，及时向领导和上级报告重要情况;组织专题调查研究，提出工作建议;内外工作的协调、衔接和联系;做好国有资产使用、管理和机关后勤等工作。
2,岗位设置:党政综合办公室设置办公室主任1名、秘书1名、会计人事编制助理1名。机关后勤服务岗位2名(其中:通讯员1名、司机1名)。
(二)经济发展办公室
1、主要职责:负责经济发展、经济管理规划和计划的拟定工作，并组织实施;负责农村能源开发和基础设施建设等管理工作;协助有关执法检查工作;落实强农惠农政策，统筹产业发展布局和结构调整工作，负责项目建设和招商引资的协调和指导，抓好地方特色产业、负责土地流转、农村集体资产财务管理及农民专业合作组织等工作;负责国民经济和社会产业综合统计;负责衬镇规划建设，对违规建设的监督检查等工作，协调与经济发展相关的其他工作。
2、岗位设置:经济发展办公室设置农村经营管理助理1名、扶贫助理1名、统计助理1名、村镇规划建设环保助理1名。
(三)社会事务办公室
1、主要职责:负责民政、社会救助、残疾人权益保障等工作;负责农村基层政权建设。综合协调乡村社区事务管理;承办领导交办的其他事项。
2,岗位设置:社会事务办公室设置民政助理2名。
(四)人口和计划生育办公室(与人口和计划生育服务所合署办公)
1、主要职责:宣传、贯彻、落实国家人口与计划生育法律法规和方针政策。依法管理辖区内人口和计划生育工作;积极推行优生优育，提高出生人口质量;加强计划生育工作，控制人口增长，提高人口素质;搞好协调配合，加强流动人口管理。落实有关人口和计划生育的奖励扶助政策。
2、岗位设置:人口和计划生育办公室设置人口和计划生育办公室主任1名、人口和计生助理1名。
(五)社会治安综合治理办公室
1、主要职责:贯彻执行国家的法律法规，负责政法、社会治安综合治理工作。集中管理有关行政执法工作。协助党委、政府组织、协调、督促、指导区域内部、单位和广大群众开展综合治理、妥善处理突发性、群体性事件，维护稳定和平安创建等工作。负责安全生产督查工作，综合协调和部署安全生产具体工作。统一受理调解处理各类矛盾乡{纷和群众来信来访等，维护农村社会稳定。
2、岗位设置:社会治安综合治理办公室设置武装干事1名、司法助理1名、安全生产助理1名、综治助理1名、信访助理1名。
三、人员构成及编制现状
乡机关行政编制29名。机关后勤服务事业编制2名。其中:党政领导编制11名，团委编制1名，妇女联合会编制1名。党政综合办公室编制3名;社会事务发展办公室编制2名;社会治安综合治理办公室编制5名、经济发展办公室编制4名;人口和计划生育办公室编制2名。
根据上级文件规定，乡党政领导职数核定11名。具体设置为:乡党委委员9名:设乡党委书记1名，副书记2名(其中1名由乡长兼任，1名由人大主席兼任)，纪委书记、武装部长、组委、宣委各1名，委员2名(由乡人民政府2名党员副乡长兼任);乡人大2名:设人大主席1名(由党委副书记兼任)，专职副主席1名;
乡人民政府正副职4名:设乡长1名(由党委副书记兼任)，副乡长3名(其中2名由党委委员兼任，1名为非党副乡长);乡团委书记1名，乡妇联主席1名。
根据规定，乡设立农业综合服务中心、劳动保障事务所、文化广播电视站、人口和计划生育服务所、财政所、国土规建环保安监站等6个事业机构，均为公益类事业单，财政全额预算，每个站(所)设站(所)长1名。
乡事业编制总数28名。其中:农业服务中心4名，劳动保障事务所3名，文化广播电视站1名，人口和计划生育服务所6名，财政所6名，国土规建环保安监站8人。
第二部分：隆林各族自治县蛇场乡人民政府及所属单位预算在内2018年部门预算报表（详见附件）
表一：财政拨款收支总体情况表
表二：一般公共预算支出情况表
表三：一般公共预算基本支出情况表
表四：部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
表五：政府性基金预算支出预算表
表六：国有资本经营预算支出预算表
表七：部门收支总体情况表
表八：部门收入总体情况表
表九：部门支出总体情况表
表十：政府预算支出经济分类预算表
表十一：部门预算支出经济分类预算表
表十二：上级专项转移支付情况表（涉密信息请勿公开）
第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2018年收支总体情况
(一)收入预算说明。
2018年收入总预算645.26万元,同比增加149.33万元,同比增长30.11%。其中:一般公共预算拨款645.26万元,同比增加149.33万元,同比增长30.11%。
上年结余收入0万元，同比减少0万元，下降0%；其中其他结转0万元，同比减少0万元，下降0%。
全部为公共财政预算拨款。一般公共预算拨款增加的主要原因是一、提高职工工资支出预算；二、增加了机关事业单位在职人员的生活补助；三、提高了村干部的工资标准；四、新增及晋升晋级人员的工资，故一般公共预算拨款也随之增加。
(二)支出预算说明。
2018年支出总预算645.26万元,其中:基本支出610.94万元,占支出总预算94.68%,同比增加146.82万元,同比增长31.63%;项目支出34.32万元,占支出总预算5.31%,同比增加2.51万元,同比增长7.89%。支出增长原因是一、提高职工工资支出预算；二、增加了机关事业单位在职人员的生活补助；三、提高了村干部的工资标准；四、新增及晋升晋级人员的工资。
1.按支出功能分类科目划分,共分为7类,其中:
(1)一般公共服务类科目支出预算271.39万元;占支出总预算的42.06%,同比增加16.07万元,同比增长6.29%;主要用于蛇场乡政府机关和所属二层机构为保证日常运转发生的基本支出按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
(2)社会保障和就业支出预算66.41万元, 占支出总预算的10.29% 同比增加13.97万元,同比增长26.63%.主要用于本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理、社会保障事务等方面的支出。
(3)医疗卫生支出预算70.61万元, 占支出总预算的10.94% 同比增加17.22万元,同比增长32.25%.要用于按照《社会保险法》规定为职工缴纳的医疗保险及离退休人员医疗保障等方面的支出、计生站提供计生检查，医疗卫生用品维护等。
(4)城乡社区支出预算41.42万元：占支出总预算的6.41% 同比增加36.20万元,同比增长693.48%是指用于乡镇建设等方面的支出
(5)农林水事务支出预算155.55万元, 占支出总预算的24.10% 同比增加64万元,同比增长69.90%.是用于农业支出、林业支出、水利支出方面和森林防火等支出。
(6)文化体育与传媒支出预算6.27万元,占支出总预算的0.97%,同比增加0.47万元,同比增长8.1%.是用于组织各类文化活动、体育活动等宣传方面的支出。
(7)住房保障预算支出33.61万元, 占支出总预算的5.2%同比增加7.64万元,同比增长29.41%.主要用于按照国家统一规定，为机关和6个所属事业单位职工计缴的住房公积金等住房方面支出。
2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算。
基本支出610.94万元,占支出总预算94.68%,同比增加146.82万元,同比增长31.63%;
其中:工资福利支出预算389.61万元;占基本支出预算63.77%,同比增加73.92万元,同比增长23.41%。
商品和服务支出预算73.83万元;占基本支出预算12.08%,同比增加36.48万元,同比增长97.67%。
对个人和家庭的补助支出预算147.5万元;占基本支出预算24.14%,同比增加36.42万元,同比增长32.78%。
(2)项目支出预算。
项目支出34.32万元,占支出总预算5.31%,同比增加2.51万元,同比增长7.89%。其中:
工资福利支出预算0万元；占项目支出预算的0%
商品和服务支出预算34.32万元;占项目支出预算的100%.同比增加2.51万元,同比增长7.89%。
对个人和家庭补助支出0万元；占项目支出预算的0%；
二、2018年部门一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算拨款支出645.26万元,其中:基本支出610.94万元,占一般公共预算拨款支出总预算94.68%，同比增加了149.33万元，同比增长30.11%；项目支出34.32万元占一般公共预算拨款支出总预算5.32%，同比增加了2.51万元，同比增长了13.33%。支出增长的主要原因是增加了新增及晋级人员的工资，增加在职人员伙食补助，增加了村干工资，故有所增加。
具体支出预算如下:
1、行政运行（人大事务），1.00万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.15%，增加0元，与上年持平，全部是项目支出预算。主要用于人大机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的及按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
2、行政运行（政府办公厅（室）及相关机构事务），227.90万元，占一般公共预算拨款支出总预算35.32%，同比增加了13.70万元，增长6.39%，其中：基本支出预算为208.89万元，同比增加了11.31万元，增长5.72%，项目支出预算为19.11万元，同比增加了2.49万元，增长14.98%。主要用于政府机关为保证日常运转生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
3、行政运行（其他共产党事务支出），1.20万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.18%，增加0元，与上年持平，全部是项目支出预算。主要用于党委机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的及按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
4、行政运行（财政事务），41.28万元，占一般公共预算拨款支出总预算6.40%，同比增加了2.36万元，增长6.06%，全部为基本支出预算，主要用于财政所部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
5、事业运行（农业），6.25万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.97%，同比增加了0.47万元，增长8.13%，全部为基本支出预算，主要用于农业服务中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
6、行政单位医疗14.69万元，占一般公共预算拨款支出总预算2.28%，同比增加了2.23万元，增长了18.75%，全部是基本支出预算，是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
7、事业单位医疗5.57万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.86%，同比增加了3.03万元，增长119.29%，全部是基本支出预算，是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
8、住房公积金33.61万元，占一般公共预算拨款支出总预算5.21%，同比增加了7.64万元，增长了29.42%，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为机关和事业单位职工在职职工工资总额的一定比例计缴计缴的住房公积金。
9、财政对基本养老保险基金的补助51.91万元，占一般公共预算拨款支出总预算8.04%，同比增加了8.06万元，增长了18.38%，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为机关和事业单位职工在职职工工资总额的一定比例计缴计缴的基本养老保险。
10、财政对失业保险基金的补助0.02万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.003%，同比减少了0.02万元，下降了50%，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为事业单位职工工资总额的一定比例计缴计缴的失业保险。
11、群众文化支出预算6.27万元占一般公共预算拨款支出总预算0.97%，同比增加了0.47万元，增长8.10%，全部是基本支出预算，主要用于文化广播站人员工资福利和津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
12、社会保险业务管理事务支出预算0.88万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.14%，同比持平，增长了0%，全部是项目支出，主要用于在开展新农保相关工作中发生的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等公用经费支出。
13、其他人力资源和社会保障管理事务支出预算11.55万元，占一般公共预算拨款支出总预算1.79%，同比增加了5.83万元，增长了101.92%，全部是基本支出预算，主要用于劳保所人员工资及公用经费、商品和服务支出、群众最低生活保障补助等。
14、其他民政管理事务支出预算1.2万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.18%，同比持平，增长了0%，全部是项目支出，主要用于民政部门为保证日常运转发生的支出。如按自治区统一规定的开支标准使用在民政工作中安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
15、其他医疗卫生管理事务支出1.75万元，占一般公共预算拨款支出总预算0.27%，同比减少了0.05万元，降低了2.8%全部是项目支出。全部是项目支出，主要用于在开展新农合相关工作中发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等经费支出。
16、计划生育机构支出预算48.61万元，占一般公共预算拨款支出总预算7.53%，同比增加了11.93万元，增长了32.52%其中：基本支出39.41万元同比增加了11.83万元，增长了42.89%，项目支出9.2万元同比增加了0.1万元，增长了1.1%。主要用于计生部门为保证日常运转发生的基本支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等公用经费支出。
17、其他城乡社区管理事务支出41.42万元，占一般公共预算拨款支出总预算6.42%，同比增加了36.2万元，增长了693.48%。主要用于城乡社区管理事务支出。
18、其他扶贫支出8.64万元，占一般公共预算拨款支出总预算1.34%，同比持平，增长了0%。主要用于村级扶贫专干工资的发放。
19、其他优抚支出0.86万占一般公共预算拨款支出总预算0.13%，同比增加了0.1万元，增长了13.15%元，主要用于遗属抚养的生活补助支出。
20、对村民委员会和村党支部的补助140.65万元，占一般公共预算拨款支出总预算21.80%，同比增加了63.52万元，增长了82.35%，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，发放村干工资补贴。
三、2018年部门政府基金预算支出情况
2018年政府性基金拨款支出预算为0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。上年无政府性基金拨款支出预算，故无同比。
四、2018年部门国有资本经营预算支出情况
2018年部门国有资本经营支出预算为0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。上年部门国有资本经营支出预算，故无同比。
五、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
(一)2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算安排的“三公”经费支出预算14.80万元（全口径），比上年减少0.91万元，下降5.79%其中：
1、因公出国（境）经费支出预算 0 万元，无因公出国(境)经费预算，主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务接待费。
2、公务接待费支出预算 5.20万元，比上年减少 0.01 万元，下降0.2 %。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务接待费。
3、公务用车运行维护费支出预算9.60万元，比上年减少0.9 万元，下降8.57% %。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用改革车费的开支。
4、公务用车购置费支出预算0万元。无公务用车购置费预算，使其保持与上年持平。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用改革购置费的开支。
(二)2018年公共财政资金安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算安排的“三公”经费支出预算14.80万元（全口径），与2017年“三公”经费支出预算15.71万元，比上年减少0.91万元，下降5.79%其中：
1、因公出国（境）经费支出预算0万元，无因公出国(境)经费预算，与上年保持持平。主要原因:认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制出国经费,使其保持与上年持平。
2、公务接待费支出预算5.20万元，比上年减少0.01万元，下降0.19%。主要是安排接待上级部门有关领导来我镇参加各类会议重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务接待费。
3、公务用车运行维护费支出预算9.60万元，比上年减少0.9 万元，下降8.57%。主要用于执行公务以及开展各项检查、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用车改革的开支。
4、公务用车购置费支出预算0万元。无公务用车购置费预算，使其保持与上年持平。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用改革购置费的开支。
第四部分：2018年部门预算其他事项说明
（一）蛇场乡人民政府部门预算单位构成
蛇场乡人民政府2018年的部门预算由镇本级及镇属6个参公、事业单位构成。其中：
纳入镇本级部门预算的5个职能部门包括：党政综合办公室，经济发展办公室，社会事务办公室，人口和计划生育办公室，社会治安综合治理信访办公室。
财政拨款事业单位6个；镇属参照公务员管理事业单位1个。即为隆林各族自治县蛇场乡财政所；非参公事业单位分别是：隆林各族自治县蛇场乡农业服务中心；隆林各族自治县蛇场乡劳动保障事务所；隆林各族自治县蛇场乡文化广播电视站；隆林各族自治县蛇场乡人口和计划生育服务所；隆林各族自治县蛇场乡国土规建环保安监站。
（二）蛇场乡经费预算安排情况
2018年隆林各族自治县蛇场乡人民政府本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算45.67万元，较2017年预算增加25.27万元，增长123.87%，主要原因是新增考录人员。
另外，本部门下属共有5个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算9.16万元，较2017年预算增加4.21万元，增长85.05%，主要原因是主要原因是四所合一新调入人员以及新增考录人员。
对应的名词解释：
1.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.事业单位运行经费：为保障事业单位（不含行政和参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（三）政府采购预算安排情况
2018年政府采购预算10.36万元，同比减少1.24万元，降低10.68%，其中：集中采购0万元，占政府采购预算的0%，同比增加0万元，增长0%;分散采购10.36万元，占政府采购预算的100%，同比减少1.24万元，降低10.68%。
政府采购资金类型：公共财政预算拨款10.36万元，上年结余收入安排资金0.00万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算9.36万元，服务类采购预算1.00万元，工程类采购预算0万元。
（四）国有资产的情况说明
根据自治区公务用车制度改革方案相关规定核定我乡保留的公务用车编制为4辆，实有车辆4辆，其中，一般公务用车4辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
(五)项目预算绩效说明
2018年部门预算项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款52.95万元，分别是：人大工作经费1.00万元；综治和维稳工作专项经费3.7086万元；固定工作经费5.00万元；包村工作经费10.40万元；政法委工作经费1.20万元；新农保工作经费0.8751万元；新农合工作经费1.7416万元；民政站工作经费1.20万元；乡镇计生工作经费9.2014万元。
(六)专项转移支付项目预算情况
2018年我单位收到上级转移支付0万元。无专项转移支付项目相关预算。
（七）名词解释
一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
一十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
一十二、“三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
一十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。