关于隆林各族自治县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告
——2017年2月23日 在隆林各族自治县
第十五届人民代表大会第二次会议上
隆林各族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将2016年自治县预算执行情况和2017年预算草案提请自治县十五届人大二次会议审议，并请自治县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
2016年预算执行情况
2016年，在自治县党委的坚强领导下，在自治县人大、自治县政协的监督和支持下，深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力加大、减收增支因素增多等各种困难和挑战，着力推进供给侧结构性改革，全面落实积极财政政策，全县经济社会保持平稳健康发展，实现了“十三五”良好开局。财政部门主动服务大局，认真履行职责，较好地发挥了财政对经济社会发展的支撑和保障作用。2016年全县财政收入完成58129万元，完成年初预算57600万元的100.92%，增收4347万元，增长8.08%；全县一般公共预算支出完成286721万元，增长10.79%。
一、一般公共预算执行情况
全县一般公共预算总收入314989万元。其中：一般公共预算收入27767万元、上级补助收入250827万元、债券转贷收入27589万元、上年结余收入5453万元、调入预算稳定调节基金2877万元、公共租赁住房基金和水土保持补偿费转为一般公共预算收入调入资金476万元。
全县一般公共预算支出286721万元、上解上级支出762万元、债务还本支出15897万元、补充预算稳定调节基金3704万元。结转下年使用7905万元（全部为结转下年继续使用的专款）。
（一）一般公共预算收入执行情况
税收收入完成20160万元，增长17.07%。其中：增值税7525万元，增长100.13%；营业税1621万元，下降32.68%；企业所得税3507元，下降9.64%；个人所得税588万元，增长121.89%。
非税收入完成7607万元，增长20.69%，占一般公共预算收入的比重为27.40%。其中：专项收入完成3481万元，增长3.66%；行政事业性收费收入完成1390万元，增长36.41%；罚没收入完成1103万元，增长21.08%；国有资源(资产)有偿使用收入778万元，增长15.43%；其他收入204万元，增长410.00%。
（二）一般公共预算支出执行情况
2016年一般公共预算支出286721万元，完成预算的162.19%，增长10.79%。其中：一般公共服务支出18960万元，完成预算的139.15%，增长1.43%；国防支出261万元，完成预算的492.45%，增长42.62%；公共安全支出9086万元，完成预算的157.01%，下降14.66%；教育支出50183万元，完成预算的133.28%,增长8.72%；科学技术支出1368万元，完成预算的584.62%，增长42.80%；文化体育与传媒支出3565万元，完成预算的287.04%，增长3.72%；社会保障和就业支出39748万元，完成预算的156.09%，增长42.97%；医疗卫生与计划生育支出34435万元，完成预算的124.19%，增长17.33%；节能环保支出7317万元，完成预算的294.21%，下降18.21%；城乡社区事务支出7047万元，完成预算的245.45%，下降24.14%；农林水支出56895万元，完成预算的207.13%，增长12.67%；交通运输支出36970万元，完成预算的1386.72%，增长14.96%；资源勘探信息等支出3608万元，完成预算的225.22%，增长0.31%；商业服务业等支出398万元，完成预算的212.83%，下降29.06%；金融支出303万元，完成预算的1515.00%，增长531.25%；国土海洋气象等支出1912万元，完成预算的246.71%，下降22.93%；住房保障支出12834万元，完成预算的141.27%，增长4.90%；粮油物资储备支出808万元，完成预算的120.24%，下降23.99%；其他支出26万元，完成预算的0.18%，下降87.00%；债务付息支出966万元，完成预算的181.24%，增长101.67%；债务发行费用支出31万元，增长138.46%。
（三）预备费安排使用情况
2016年年初预算安排预备费1780万元，已动用完毕，其中：用于地质灾害治理、抢险救灾等538万元，用于基层武装规范化建设、农村交通安全“两站两员”建设工作经费等358万元，用于国有企业改制、企业职工基本养老保险缺口补助等884万元。
（四）“三公”经费执行情况
2016年全县公共财政预算安排的“三公”经费合计1578.33万元，比上年减少1049.92万元，下降39.95%，其中：出国(境)费0万元，比上年减少11.28万元，下降100%；公务用车购置费1.15万元，比上年减少27.53万元，下降95.99%；公务用车运行维护费1071.54万元，比上年减少619万元，下降36.62%；公务接待费505.64万元，比上年减少392.11万元，下降43.68%。
二、政府性基金预算执行情况
政府性基金预算总收入15090万元。其中：政府性基金预算收入1461万元，完成预算的22.31%，下降65.70%；政府性基金补助收入6732万元，上年结余收入6897万元。
政府性基金预算支出6004万元，完成预算的91.66%，下降30.70%；调出资金476万元。结转下年使用8610万元。
三、社会保险基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
2016年社会保险基金收入总计27229万元，完成预算的99.51%，增长11.75%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7383万元，增长2.83%；新型农村合作医疗基金收入19846万元，完成预算的98.98%，增长15.48%。
（二）支出预算执行情况
2016年社会保险基金支出总计24205万元，完成预算的102.54%，增长19.18%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4566万元，完成预算的86.44%，下降4.97%；新型农村合作医疗基金支出19639万元，完成预算的107.18%，增长26.67%。
收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余3024万元，年终滚存结余16485万元。
各位代表，现在报告的2016年预算执行数均是快报数，具体情况详见预算草案，最终执行结果以自治区财政厅批复的决算数为准。
四、2016年财政预算执行措施及效果
（一）合力抓征收，在艰难形势下财政收入平稳增长
2016年，我县经济下行趋势未得到改变，总体形势趋紧，财政收入减收因素较多，主要体现在：一是财源结构不优。全县实体经济数量不多，规模不大，效益不好。二是税源基础不牢，经济结构单一，冶金、水电行业经济结构比重大。受全国经济下行压力加大和市场价格波动影响，以电解铝、硅锰冶炼为主的有色金属行业在2016年处于停产或半停产状态。三是从5月1日起全面实施的“营改增”形成的减税效应、小微企业所得税优惠政策、取消和暂停征收部分行政事业性收费项目等，造成收入减收较多。面对多重减收因素，全县财税部门始终坚定信心，强化落实，加强协调沟通，堵塞跑冒滴漏，实现了财政收入平稳增长。
（二）狠抓增收节支工作，强化预算执行管理
在经济增长缓慢，财力有限的情况下，抓增收节支工作是财政管理工作的重中之重。科学制定收入计划，抓好公共财政预算收入的入库工作，积极争取上级补助，压缩一般性支出，确保公共财政预算收支的平衡。
1．努力争取上级补助资金，支持各项事业发展。争取均衡性转移支付、民族地区转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金等成效显著。2016年共争取到各类转移支付补助25.08亿元，比上年增加2.94亿元，增长13.28%。
2．狠抓收入征管，提高收入质量。2016年，克服了经济下行压力较大、结构性减税力度加大等诸多困难，及时调整收入征管思路，加大对重点企业、重点行业的收入督查及清欠力度，通过挖掘增收潜力，堵塞税收征管漏洞，确保财政收入平稳增长和提高财政收入质量。
3．认真贯彻落实财政部关于加强财政支出预算执行管理的要求，狠抓支出预算执行不放松，主动协调配合相关部门，加快支出进度，提高财政支出的使用效益，促进各项事业的发展。2016年一般公共预算支出完成调整预算的97.42%，高于全区提出完成支出进度90%以上的工作目标。
4．积极开展存量资金清理和收回结余结转资金工作。加大盘活财政存量资金工作力度，对于安排多年而未使用的专项资金回收总预算统筹用于安排急需的民生支出。2016年，共清理和收回各类存量资金6944.66万元，用于“稳增长、调结构、惠民生”等重点领域和关键环节。
（三）积极调结构，在平衡压力下财政支出调控有序
在收入增长放缓的同时，今年刚性增支因素增多，包括：机关事业单位干部职工工资调整、公车改革公务交通补贴、绩效目标考核奖、扶贫专干待遇、企业退休人员养老金、城乡居民医疗保险费、艰苦边远地区津贴等标准提高，尤其是精准扶贫、精准脱贫战略的实施，增加了财政调控难度，保平衡保稳定保运转的压力空前加大。按照“保工资、保运转、保稳定、保发展”的基本要求，我们努力压缩一般性经费支出，降低行政运行成本，确保更多财力向民生事业倾斜，提升群众获得感。
2016年公共财政预算支出中，农林水、教育、科技、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、文化体育与传媒、节能环保、住房保障等方面民生支出或与民生密切相关的支出投入25.35亿元，比上年增长12.69%，占公共财政预算支出总额的比例达到88.42%，有力提高了基本公共服务均等化水平。同时，积极筹措资金，落实了中央工资调整政策。
（四）加大和谐社会建设投入，着力解决群众关注问题
1．加大对教育投入。大力支持薄弱学校改造、农村中小学校舍维修改造等，全面落实义务教育“两免一补”政策；资助农村义务教育家庭困难寄宿生生活费；全面实施农村义务教育阶段学生营养改善计划；大力发展职业教育，加快职业教育项目建设等。2016年教育支出50183万元，占公共财政预算支出的17.5%，同比增支4027万元，增长8.72%。
2．支持社会保障体系建设。全县共筹措拨付新型农村合作医疗补助资金19638.89万元，共有269535人次因病获得补偿，补偿率100%；拨付城镇职工基本医疗保险1045.7万元，参保人数达26313人；安排城乡医疗救助资金1614.96万元，用于资助五保对象、城乡低保对象等困难群体大病救助11219（12102）人次，逐步缓解城乡特困群体就医难问题。
3．推进基本公共卫生服务均等化。投入868.67万元用于基层医疗卫生机构基本药物综合改革和基层医疗队伍建设；安排1582.56万元用于基本公共卫生服务项目；安排833.61万元用于重大公共卫生项目实施，支持艾滋病防治、麻风病防治、鼠疫监测、地方病防治、营养监测、强化免疫、除“四害”、免费婚检、妇幼健康行动等。
4．支持保障性住房体系建设，加快推进公租房建设、棚户区和农村危房改造等保障性安居工程建设，2016年保障性安居工程投入8601万元。
5．建立统筹资金支持精准扶贫机制。加大扶贫资金整合使用力度，将财政专项扶贫资金、以工代赈资金、易地扶贫搬迁等资金全部整合起来，集中安排用于精准扶贫，助推脱贫攻坚。支贫困村基础设施建设和产业扶持，2016年安排扶贫支出29810万元，增长442.00%。
6．落实强农惠农政策。2016年安排农业支持保护补贴资金2316万元；发放农机购置补贴专项资金121.6万元；安排“三张叶子一株蕉，两黑一黄一清一白”特色产业发展资金2408.8万元；发放大中型水库移民后期扶持补贴资金1480.02万元，支持新建、续建大中型水库移民新村建设项目和一批水库移民基础设施建设工程，进一步改善水库移民生产生活条件。
7．加大环境保护经费投入，积极支持重点项目治污减排、“美丽广西·生态乡村”活动和农村环境连片整治。全年节能环保支出7317万元，其中全县投入“美丽广西·生态乡村”、一事一议项目财政奖补等资金5072万元。
（五）积极落实依法理财，规范预算管理工作。
1．细化部门预算，编制“三公”经费预决算，增强预算编制严肃性，强化财政执行效率；积极推进全县预决算信息公开工作和“三公”经费预决算信息公开工作；全面开展清理规范各类财税优惠政策工作。
2．加强政府性债务管理。进一步加强政府性债务管理，严控新增债务。2016年末，我县存量债务为63939.76万元，地方政府负有直接偿还责任的债务余额为61226.31万元。2016年，我县共偿还政府性债务本息资金29410.82万元。
3．开展财政专户清理，严格规范政专户管理。继续清理压缩财政专户，撤销无效账户，合并重复账户，并严格控制社保专户和非税收入专户的数量，有效解决了财政专户过多、过滥、账户信息不完整、管理不规范等问题。
4．公务用车制度改革稳步推进，严格公务用车定编、定标管理，严格公务用车审批购置，实现全县公务交通补贴顺利发放、成功挂牌处置公车改革取消车辆，确保全县车改工作平稳有序进行。
5．加强财政投资评审工作，全县完成评审项目288个，评审资金183357.82万元，审减资金32350.43万元，审减率17.64%，有效地提高了财政资金的使用效益。
6．认真落实自治县人大、审计整改意见，努力抓好增收节支工作，配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查；办理自治县人大、政协提案建议。
2016年，在全县上下的共同努力下，我县财政收入提前半月完成全年财政收入任务并得到市委、市政府通报表彰；获得自治区财政厅2015年度市县级财政支出管理绩效综合评价全区第一名，与去年同比排名进步63位。自治区财政厅综合我县各项因素，安排均衡性转移支付48113万元，比2015年的40537万元增加7576万元。
各位代表，上述成绩的取得，是自治县党委科学决策、正确领导的结果，是自治县人大依法监督和自治县政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。同时，我们也要清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题：一是受经济下行压力、税源结构单一，全面推开“营改增”造成结构性减税和政策性减费等诸多因素影响，财政收入持续增长后劲不足;二是民生配套等刚性支出不断增加，财政收支矛盾依旧突出，年度平衡目标面临挑战，财政中长期压力加大；三是深化财税体制改革的任务依然艰巨复杂，推进力度还需进一步增强；财政监管存在薄弱环节，资金使用绩效有待进一步提高，财政管理和监督有待进一步加强。四是预算执行的均衡性和及时性有待提高，专项资金执行进度慢；五是财政专项资金管理、行政事业单位国有资产管理、预算绩效管理等有待加强，财政监督管理存在一些薄弱环节，推进财政改革、提升财政管理水平需要进一步加强。这些困难和问题我们将在今后的工作中努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
2017年预算草案
2017年全县财政工作的指导思想：以党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，围绕自治县党委、政府确定的重点工作目标，坚持稳中求进工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，继续实施积极的财政政策，提高经济发展质量和效益，增强持续增长动力。深化财税体制改革，健全政府预算体系，推进预算公开透明，加大预算统筹力度。优化财政支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出。加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，扎实做好新常态下稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作，促进全县经济持续健康发展。
根据全县经济和社会发展计划，2017年财政收支预算安排如下：
一、一般公共预算草案
2017年我县一般公共预算总收入193985万元，其中：一般公共预算收入计划30072万元（2017年全口径财政收入计划6.1亿元，增长5.0%）；上级补助收入152304万元、上年结余收入7905万元、调入预算稳定调节基金3704万元。一般公共预算总支出193985万元，其中：一般公共预算支出192277万元，上解上级支出762万元、债务还本支出946万元。
1、在一般公共预算收入30072万元中，主要项目的安排情况是：
（1）税收收入21647万元，增长23.96%，其中：①增值税10492万元，增长142.98%；②营业税60万元，下降96.30%；③企业所得税3369万元，下降3.93%；④个人所得税706万元，增长20.07%。
（2）非税收入8425万元，增长10.75%。其中：①专项收入3220万元，下降7.50%；②行政事业性收费收1460万元，增长5.04%；③罚没收入2295万元，增长108.07%；④国有资源（资产）有偿使用收入300万元，增长61.44%。
2、在一般公共预算支出192277万元中，主要项目的安排情况是：
（1）一般公共服务支出15419万元，增长13.16%；（2）国防支出96万元，增长81.13%；（3）公共安全支出6599万元，增长14.03%；（4）教育支出42986万元，增长14.16%；（5）科学技术支出269万元，增长14.96%；（6）文化体育与传媒支出1867万元，增长50.32%；（7）社会保障和就业支出31638万元，增长24.24%；（8）医疗卫生与计划生育支出31094万元，增长12.14%；（9）节能环保支出2877万元，增长15.68%；（10）城乡社区事务支出2353万元，下降18.04%；（11）农林水支出30658万元，增长11.61%；（12）交通运输支出1052万元，下降60.54%；（13）住房保障支出5700万元，下降37.26%。
二、政府性基金预算草案
2017年政府性基金预算总收入22852万元，其中：政府性基金预算收入安排11519万元，比2016年预算数增长75.86%。政府性基金预算支出安排14242万元，比2016年年初预算增长117.44%。
三、社会保险基金预算草案
2017年社会保险基金预算收入合计40905万元，增长50.23%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6889万元，下降6.69%；机关事业单位养老保险基金收入11671万元；新型农村合作医疗基金收入22345万元，增长12.59%。
2017年社会保险基金预算支出合计36514万元，增长50.85%。其中：城乡居民基本养老保险基金支4974万元，增长8.94%；机关事业单位养老保险基金支11671万元；新型农村合作医疗基金支19869万元，增长1.17%。
社会保险基金预算当年收支相抵，本年收支结余4391万元，年终滚存结21239万元。
完成2017年财政预算任务的主要措施
2017年，是实施“十三五”规划的重要一年，做好全年财政工作，具有十分重要的意义。我们将认真履行职责，积极作为，努力完成全年各项工作任务，为全县经济社会又好又快发展作出积极贡献。
一、主动作为，推动经济转型升级
用足用好财税政策，充分发挥好政策和资金的保障、支撑、引导作用，推动经济转型升级。抢抓国家重大战略和重大政策机遇，围绕中央、自治区资金投放方向，进一步加强与中央、自治区财政部门联系，配合有关部门做好项目申报、资金争取工作，努力增加地方可用财力。全面落实国家结构性减税、普遍性降费政策，减轻企业负担，激发市场主体活力。创新投入方式，按照“政府引导、市场运作、防范风险、滚动发展”的原则，通过市场化运作，加大对小微企业、服务业和就业创业的支持。积极推进政府和社会资本合作，创新公共服务供给机制，鼓励社会资本进入公共服务领域，有效发挥市场机制作用，推动经济快速发展。
二、坚定信心，确保收入提质增效
充分调研掌握税源，加强对收入组织工作的调度和协调。科学把握财政收入预期增长目标，注重提高财政收入质量。要在完善综合治税信息管理平台、提升预算执行分析预测水平的基础上，健全齐抓共管的收入管理机制，形成抓收入的强大合力。推进非税收入数据平台建设，大力推行收缴结算电子化，提升非税收入征缴效率。
三、统筹兼顾，提高民生保障水平
树立正确的民生理念，充分考虑经济增速放缓、结构调整深化、全面推进改革、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾，坚持公共财政的基本方向和统筹协调的基本方法，统筹各项社会事业发展，做好民生保障工作。一是把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生，继续实施统筹资金支持精准扶贫工作，进一步完善统筹机制，引导金融资金、社会资金参与精准扶贫，多渠道筹集扶贫开发资金，打好精准脱贫攻坚战。二是实施更加积极的就业政策。落实创业优惠政策，加强创业技能培训，支持小型创业基地建设，促进“大众创业，万众创新”。三是强化城乡医保政策整合，将城乡居民医保、大病医疗保险、医疗救助等多种医疗保障制度对接，完善筹资机制，提高财政补助标准，减轻患病群众医疗费用负担。健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准体系，将城乡低保对象、五保对象补助标准的调整与精准扶贫兜底政策相衔接，构筑最低生活保障线。四是继续支持保障性安居工程建设，大力推进PPP模式和货币化安置方式支持安居工程建设。五是继续加大教育投入，推进义务教育均衡发展工作，加快城乡教育基础设施建设。加快现代职业教育和学前教育发展，实施现代职业教育和学前教育提升计划。六是加快转变农业发展方式，全面落实各项强农惠农政策，建立以绿色生态为导向的农业补贴制度，支持耕地地力保护。注重发挥“一事一议”财政奖补机制作用，加强项目规划和资金整合，规范资金管理，有效发挥财政资金“四两拨千斤”作用，推动农村公益事业发展和“生态乡村”建设。
四、深化改革，激发体制机制活力
认真贯彻落实《预算法》，全面推进全口径预算编制、中期财政规划管理、跨年度预算平衡机制、零基预算改革等。完善预算绩效目标管理，建立绩效目标设定、绩效跟踪监控、绩效评价及结果应用相结合的预算绩效管理机制，实施全过程预算绩效管理。完善预算公开工作机制，深化“开门办预算”，加强预算执行管理。深入推进国库集中支付制度改革，全面清理财政专户，严格实行国库集中支付制度和公务卡制度，健全完善预算执行监控体系，严格规范国库资金管理。加强地方政府债务管理，继续做好地方政府存量债务置换工作，规范政府举债程序，落实部门和乡镇违规举债追责制度，有效防范地方政府债务风险。完善政府采购制度，加强政府购买服务项目支出预算管理，深入推进政府向社会力量购买服务工作，扩大购买范围，完善工作机制。加快公共财政预算执行进度，积极盘活存量资金，建立结余结转资金收回和盘活的长效机制，发挥财政资金在稳增长、调结构、促改革、惠民生方面的重要作用。
五、严肃纪律，促进财政管理规范
以法治思维加强财政监管，自觉维护宪法和法律权威，强化规则意识，倡导契约精神，严格按照权力清单和法定界限用权，将财政政务和事务活动置于全社会的监督之下，不断提高依法行政依法理财水平。进一步巩固财政“大监督”格局，强化财政监督职能，创新财政监督方式，整合财政监督力量，充分发挥财政监督与人大监督、政协监督、专业监督、审计监督和社会监督的综合叠加效应，压实财政监督责任，提高财政监督效率，促进财经纪律落实。严格落实中央八项规定、自治区、市和自治县有关规定等厉行节约精神，加强支出控管，严格控制“三公”经费。推进部门内控制度建设，按照权责一致、有效制衡和分事行权、分岗设权、分级授权的原则，围绕确责、明责、追责、问责工作机制，加强财政资金管理制度建设，注重资金运行流程和关键节点管控。
各位代表，立足新起点，谋划新跨越，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大，但我们有决心、有信心在自治县党委的正确领导下，在自治县人大、政协的监督支持下，强化创新意识、责任意识，坚持民生改善和经济发展相协调，为实现全面建成小康社会的奋斗目标做出新的更大贡献！