隆林各族自治县总工会2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
隆林各族自治县总工会2018年部门预算已经由隆林各族自治县十五届人民代表大会第三次会议审议通过，根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于落实国务院办公厅2012年政府信息公开重点工作的通知》(桂政办发〔2012〕175号)、《关于印发百色市本级预决算信息公开工作实施方案的通知》和《关于做好2018年预算公开工作的通知》文件有关精神，现将自治县总工会2018年部门预算公开如下：
第一部分：部门概况
（一）基本情况
根据《工会预算管理办法》和 《工会会计制度》有关规定和要求，遵循“量入为出，收支平衡”的原则，结合自治县本年度工会工作计划要求，既坚持勤俭节约的原则，又能为维护职工权益、开展职工文化娱乐体育、教育培训、疗养体检、医疗康复、劳模基地、互助保障等活动提供资金保障
一、主要职能
1、根据党的路线、方针、政策和自治县党委、自治县人民政府、上级工会每个时期的中心任务。
2、确定我县工会工作的指导方针和任务，指导全县各基层工会工作，推动我县工运事业的发展。
3、按照国家法律和工会章程，组织和指导全县各基层工会履行工会的“维护、建设、参与、教育”等项社会职能。
4、承办自治县党委、自治县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
隆林各族自治县总工会成立于1952年1月，属中共隆林各族自治县委员会管辖的群团组织部门，隆林各族自治县总工会为一级预算单位，下设二层机构工人文化宫。共设立有办公室、财务室、帮扶中心办公室、主席办公室、常务办公室5个办公室。
三、人员构成情况及编制现状
1、在职人员：总工会编制数为5人，实际在职在岗4人；工人文化宫编制数为5人，实际在职在岗5人。
2、离退休人员：实有退休职工13人，财政供养13人。
第二部分：隆林各族自治县总工会2017年部门预算报表（详见附表）
表一：财政拨款收支总体情况表
表二：一般公共预算支出情况表
表三：一般公共预算基本支出情况表
表四：部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
表五：政府性基金预算支出预算表
表六：国有资本经营预算支出预算表
表七：部门收支总体情况表
表八：部门收入总体情况表
表九：部门支出总体情况表
表十：政府预算支出经济分类预算表
表十一：部门预算支出经济分类预算表
表十二：上级专项转移支付情况表（涉密信息请勿公开）
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年收入总预算496900元，同比减少221800元，同比减少30.86%。其中：
公共财政预算拨款496900元，同比减少221800元，同比减少30.86%。。公共财政预算减少的原因是：经费减少，减少项目预算。
上年结余收入0元。同比减少0元，下降0%；其中：公共财政预算拨款结转0元，同比减少0元，下降0%；其他结转0元，同比增加0元，增长0%。
（二） 支出预算说明。
2018年支出总预算496900元，其中：基本支出496900元，占支出总预算100%，同比增加19000元，增长3.98%；项目支出0元，占支出总预算0%，同比减少24.08元，减少100%。变化原因是本年度基本支出工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助有所增加和本年度无项目支出。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，
其中：
（1）一般公共服务类科目支出预算382604元；占支出总预算的77%，同比减少226296元，减少37.17%;
（2）社会保障和就业类科目支出预算56609元；占支出总预算的11.4%，同比增加9元，增加0.01%;
（3）医疗卫生与计划生育支出22077元；占支出总预算的4.44%，同比增加2877元，增加14.98%;
（4）住房保障支出类科目支出预算35610元；占支出总预算的7.16%，同比增加1610元，增加4.74%.
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出496900元，占支出总预算100%，增加19000元，增长3.98%。其中：
工资福利支出预算427051元；占基本支出预算85.94%，同比减少50849元，减少10.64%。
商品和服务支出预算63369元；占基本支出预算12.75%，同比增加33869元，增长114.8%;
对个人和家庭的补助支出预算6480元；占基本支出预算1.30%，同比减少33920元，减少83.96%。
（2）项目支出预算。
项目支出0元，占支出总预算0%，同比减少24.08万元，减少100%。其中：工资福利支出预算0万元；占项目支出预算的0%；商品和服务支出预算0万元；占项目支出预算的0%；对个人和家庭补助支出0万元；占项目支出预算的0%；其他资本性支出0万元。占项目支出预算的0%，同比减少24.08万元，减少100%。
二、2018年部门一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算拨款支出496900元，其中：基本支出496900元，占总支出的100%，同比增加19000元，增长3.98%。基本支出增长的原因是商品和服务支出增长同比去年增加了33869元，故导致基本支出本年增长。项目支出0元，本年度无项目支出。具体支出预算如下：
行政运行353754元，全部是基本支出预算。主要用于财政厅机关为保证日常运转发生的基本支出。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
一般行政管理事务（群众团体事务）支出22369元。全部是基本支出预算。
事业运行（群众团体事务）支出6480元。全部是基本支出预算。
机关事业单位基本养老保险缴费支出56609元。按自治区统一规定的开支标准安排的养老保险费用。
行政单位医疗22077元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
住房保障支出35610元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
三、2018年部门政府性基金预算支出情况
2018年政府性基金预算0元，同比增加0元，同比增长0%。单位本年度与上年度都无部门政府性基金预算支出.
四、2018年部门国有资本经营预算支出情况
本单位2018年度无部门国有资本经营预算支出
五、2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
我单位“三公”经费总额为432元，其中：出国（境）经费0元，公务接待费432元，公务用车运行维护费0元，公务用车购置费支出预算0元。我单位三公经费比上年增加32元，同比增长8%。增长原因：由于物价上涨，菜价增加，故比上年度接待费用增加了32元。
（一）2018年一般公共预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算432元（全口径），比上年增加了32元，增长8%。其中：
1、因公出国（境）经费支出预算0元，与上年同比无变化。
2、公务接待费支出预算432元，比上年增加了32元，同比增加8%。主要原因：物价上涨，菜价增加，故比上年度接待费增加32元。
3、公务用车运行维护费支出预算0元。与上年相比持平。
4、公务用车购置费支出预算0元，与上年相比持平。
（二）2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。
1、2018年公共财政资金安排的“三公”经费支出预算432元，比2017年预算400元增加了32元同比增加8%。“三公”经费支出总体增加的原因主要是：物价上涨，菜价增加，故比上年度接待费用增加了32元。其中：
1、因公出国（境）经费支出预算0万元。 与上年相比无变化。
2、公务接待费支出预算432元，同比增加32元，增长8%，主要原因是物价上涨，菜价增加，故比上年度接待费增加32元。
3、公务用车费2018年预算0万元，同比减少0万元，下降0%，根据自治区公务用车改革，本单位不编制公务用车预算。
第四部分、2018年部门预算其他事项说明
一、县总工会部门预算单位的构成
自治县总工会2018年的部门预算由县总工会本级构成
二、机关运行经费预算安排情况
隆林各族自治县总工会本级及下属单位共有一个行政机关和一个事业单位，机关运行经费财政拨款预算63369元，较2017年增加33869元，增长114.8%，主要原因是公用经费及工会经费增长，职工补贴支出增加。
另外，本部门下属共有一个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算0元，较2017年预算相比持平，主要原因是本下属事业单位属于自收自支单位，无财政拨款。
三、政府采购预算安排情况
2018年自治县总工会政府采购预算0万元，同比增加0万元，增长0%。2018年度本单位无政府采购计划。
四、国有资产的总体情况
根据自治区公务用车制度改革方案相关规定核定我会保留的公务用车编制为0辆。
五、项目预算绩效说明
2018年部门预算项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款0元，分别是：一般公共预拨款0元，政府性基金预算拨款0元，纳入财政专户管理的收入0元，未纳入财政专户管理的收入0元。
六、专项转移支付项目预算情况
2018年我单位收到上级转移支付 242800元，用于劳模专项补助和困难职工帮扶经费。其中困难职工帮扶经费为152000元，与上年持平。送温暖慰问经费20000元，与上年持平。金秋助学经费18000元，与上年持平。特困劳模生活补助40000元，与上年持平。劳模体检费4800元，比上年增加600元，同比增长11.11%，原因是人数变化所致。春节慰问8000元，比上年增加2600元，同比增长48.15%。原因是人数变化及金额调整所致。
五、名词解释
一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、事业运行经费：为了保障事业单位（不含行政和参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。