隆林各族自治县金钟山乡人民政府2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
第一部分：金钟山乡人民政府概况
一、主要职能
（一）促进经济发展、增加农民收入。认真贯彻落实党在农村的方针政策和强农惠农措施，把经济工作的着力点放在营造环境、信息引导、技术服务、典型示范上来，坚持科学发展，积极转变经济发展方式，推动产业结构调整。结合实际制定发展规划，培育特色优势产业和特色经济，扶持壮大龙头企业，促进现代农业发展。稳定和完善农村基本经营制度，支持农民专业合作经济组织发展，健全农村市场服务体系。大力推广先进科学技术，强化劳动力技能培训，做好农村劳务输转，促进农民增产增收。
（二）强化公共服务、着力改善民生。创造工作机制，通过“一站式”服务、办事代理制、农事村办等形式，改进服务方式，提高行政效能，方便群众办事，实现政府职能由管理型转变。大力发展农村社会事业，完善农村医疗、养老、救助等社会保障制度，加快新型农村公共服务体系建设，着力解决群众生产生活中突出问题。加强城乡规划建设，改善农村基础设施、公共服务设施建设，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。改善农村生产生活条件和人居环境，加强教育、科技、卫生和精神文明建设，繁荣发展农村文化，提高农村人口文化素质。
（三）加强社会管理、维护农村稳定。推进依法行政，严格依法履行职责，健全党和政府主导的维护农民权益机制，促进农村社会公平正义，保障农民合法权益。抓好人口和计划生育工作，加强安全生产和公共安全管理，建立健全应急保障体系，加强突发事件预警和管理。普及农村法制教育，强化农村社会治安综合治理，健全农村利益协调和矛盾纠纷调处机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时排查化解社会矛盾，妥善处理突发性、群体性事件，确保社会稳定。
（四）推进基层民主、促进农村和谐。加强党的农村基层组织和党员干部队伍建设，提高执政能力和服务水平。建立请完善各项管理制度，建立健全科学的绩效评价标准和考核体系。发展基层民主，建立民主决策、科学决策的程序和机制。依法指导村民自治，引导农民有序参与村屯事务管理，推进村务公开，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，实现乡村多元化治理。
二、机构设置情况
乡府本级内设党委政府内设党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、人口和计划生育办公室、等5个办公室：党政办公室分管乡政府党委工作，经济发展办公室统筹全乡经济发展；社会事务办公室解决群总困难，解决五保、低保等困难群总身边大小事；社会治安管理办公室管理社会治安，维护社会稳定；人口和计划生育办公室针对上户口、核对人口数和计生工作。参照公务员管理事业单位1个：财政所，下属事业单位6个：农业综合服务中心、人口和计划生育服务所、文化广播电视站、劳动保障事务所、安全生产监督和交通站、村镇规划建设和环保环卫站。
二、人员构成情况
我乡人员编制总数为53人，其中行政编制29人，事业编制23人，机关后勤服务中心聘用人员控制数2人，实有财政供养人数43人，其中行政在职25人，事业在职15人，编外在职实有人数3人，离退休人员12人（其中离休0人）。具体情况如下：
1、政府本级机关本级。核定行政编制31人，其中行政编制数29人，工勤编制数2人；实有财政供养25人，其中行政编制实有25人，工勤编制实有0人，离退休人员9人，经费形式全额拨款。
2．劳动保障事务所。 事业编制3人，实有财政供养人员2人，其中事业编制在职人员2人，编外聘用人员0人，退休人员0人。
3．文化广播电视站。事业编制1人，实有财政供养事业编制在职人员0人，其中事业编制在职人员0人，编外在职实有人数1人,退休人员0人。
4．人口和计划生育服务所。事业编制5人，实有财政供养事业编制在职人员4人，其中事业编制在职人员4人，编外在职实有人数0人，离退休0人,经费形式为全额拨款。
5、农业综合服务中心，核定事业编制1名，其中在职在编0名；实有财政供养0人，其中事业编制实有0人，离退休1人。
6、财政所，核定事业编制5名，实有财政供养4人，其中事业编制实有3人，编外聘用人员1人，离退休人员2人。
7、国土规建环保安监站，核定事业编制8名，实有财政供养6人，其中事业编制实有6人，经费形式为全额拨款。
第二部分：金钟山乡人民政府2018年部门预算公开报表（详见附件）
表一：财政拨款收支总体情况表
表二：一般公共预算支出情况表
表三：一般公共预算基本支出情况表
表四：部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
表五：政府性基金预算支出预算表
表六：国有资本经营预算支出预算表
表七：部门收支总体情况表
表八：部门收入总体情况表
表九：部门支出总体情况表
表十：政府预算支出经济分类预算表
表十一：部门预算支出经济分类预算表
表十二：上级专项转移支付情况表（涉密信息请勿公开）
第三部分：金钟山乡2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2017年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2018年收入预算总计5466603.04元，同比增加1930352.41元，同比增长54.59%。其中：一般公共预算财政拨款5466603.04元，同比增加1930352.41元，同比增长54.59%。上年结余收入0元，同比减少0元，下降0%；其中：公共财政预算拨款结转0元，同比减少0元，下降0%；其他结转0元，同比增加0元，增长0%。
2018年收入预算总体增加的主要原因：一是村社干干部工资提高，对个人和家庭补助增加；二是增加了新增及晋升晋级人员的工资；三是村办公经费增加，使收入预算总体有所增加。
（二）支出预算说明。
2018年支出预算总计5466603.04元。其中:基本支出5147168.04元，占支出总预算94.16%，同比增加1912432.41元，同比增加59.12%。项目支出319435元，占支出总预算5.84%，同比增加17920元，同比增长5.94%。支出增长的主要原因与收入增长的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分,共分为6类,其中:
(1)一般公共服务类科目支出预算 2385186.79元;占支出总预算的43.63%,同比增加391782.07元,同比增加19.65%;
(2)社会保障和就业类科目支出预算568664.20元;占支出总预算10.40%,同比增加217235.60元,同比增长61.82%;
(3)医疗卫生和计划生育类科目支出预算 616010.13元;占支出总预算的11.27%,同比增加169018.50元,同比增长37.81%。
（4）城乡社区类科目支出预算357864.48元；占支出总预算的6.55%，同比增加357864.48元，同比增加100%。
(5)农林水类科目支出预算1254772.64元;占支出总预算的22.95%,同比增加827600.24元,同比增加193.74%。
(6)住房保障支出类科目支出预算284104.80元;占支出总预算的5.20%,同比增加92953.44元,同比增长48.63%。
2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出5147168.04元，占支出总预算94.16%，同比增加1912432.41元，同比增加59.12%。其中：
工资福利支出预算3283993.64元；占基本支出预算63.80%，同比增加943427.93元，增长40.31%。工资福利支出预算增加原因是2017年单位新录用行政及事业编制工作人员。
商品和服务支出预算744822.40元；占基本支出预算14.47%，同比增加384007.84元，增长106.43%。商品和服务支出预算增加原因是2017年单位新录用行政及事业编制工作人员，支出增多。
对个人和家庭的补助支出预算1118352元；占基本支出预21.73%，同比增加584996.64元，增加109.68%。对个人和家庭的补助支出预算增加原因是2018年村办公经费增加。
(2)项目支出预算。
项目支出319435元，占支出总预算5.84%，同比增加17920元，同比增长5.94%。其中：商品和服务支出预算319435元；占项目支出预算的100%。其项目支出之所以增加是由于2018年扶贫任务加重，水利支出增加。
二、2018年一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算拨款支出5466603.04元,同比增加1930352.41
元，同比增长54.59%；其中:基本支出5147168.04元,同比增加1912432.4元，同比增长59.12%，项目支出319435元，同比增加17920.00元，同比增长5.94%。增长主要原因：一是村社干干部工资提高，对个人和家庭补助增加；二是增加了新增及晋升晋级人员的工资；三是是村办公经费增加，使支出预算总体有所增加。具体支出预算：
行政运行（人大事务）154227.00 元，同比增加144227元，同比增长1447%，其中：基本支出预算144227.00元，同比增加144227元，同比增长100%，项目支出预算10000.00元，同比无增减。增加原因：2018年增加了人大代表外出考察次数和人大代表理论及农业方面技术培训，使人大代表能更好发挥代表作用，协助扶贫工作进展。行政运行（人大事务）主要用于人大机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人经费支出，主要用于按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
行政运行（政府办公厅（室）及相关机构事务）2124339.64元，同比增加
432503.72元，同比增长25.56%，基本支出预算为1965705.64元，同比增加414053.72元，同比增长26.68%，项目支出预算为158634.00元，同比增加18450元，同比增长13.16%。增加原因：一是增加了伙食补助（2018年是根据自治区统一安排采取年中追加），二是我乡2017年下半年新招录公务员及事业单位人员13人，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出增加，所以行政运行（政府办公厅（室）及相关机构事务）整体增加。行政运行（政府办公厅（室）及相关机构事务）主要用于政府机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
行政运行（其他共产党事务支出）12000元，全部是项目支出预算，同比无增减。主要用于党委机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的及按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
行政运行（财政事务）94620.15元，全部是基本支出预算，同比减少184948.65元，下降66.15%。。减少原因：2018年财政所人员减少1人，根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出减少，所以行政运行（财政事务）整体预算减少。主要用于财政所部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
其他医疗卫生与计划生育管理事务支出14375元，全部是项目支出预算，同比减少264元，同比下降1.80%。减少原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制培训费、会议费等各项开支,使其保持与上年持平。主要用于计生部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的及按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
计划生育机构448020.12元，同比增加125905.6元，同比增长39.08%，基本支出预算为372573.12元，同比增加126171.6元，同比增长51.20%，增加原因：增长主要原因是增加了伙食补助（2018年是根据自治区统一安排采取年中追加）及新招聘人员增加，工资福利及日常公用经费增加，项目支出预算为75447.00元，同比减少266元，同比下降0.35%，项目支出减少原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，反对铺张浪费。计划生育机构主要用于计生部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
社会保险经办机构7599元，全部为项目支出预算，同比无增减。主要用于在开展新农保、新农合相关工作中，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
其他民政管理事务支出12000元，全部为项目支出预算，同比无增减，无增减原因是主要用于民政运送物资及维护民政中心工作正常发展而发生的项目支出。
事业运行（农业）74000.64元，全部是基本支出预算，同比增加4012.24
元，同比增长5.73%。事业运行（农业）增加原因是2018年增加了伙食补助，此外，扶贫任务加重，日常运转开支增加，所以事业运行（农业）部门预算总体增加。主要用于农业服务中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出419834.40元，全部是基本支出预算，同比增加101248.8元，同比增长31.78%。主要用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。机关事业单位基本养老保险缴费支出增加原因：一是2018年基本养老保险缴费基数提高，养老缴费增加；二是我乡2017年新招录公务员和事业单位工作人员13人，使基本养老保险缴费增加。
其他优抚支出8280元，全部是基本支出，同比增加1080元，同比增长15%。主要用于对困难党员慰问、军烈属慰问、死亡党员慰问等优抚的支出。其他优抚支出增加原因是2018年老党员增加，慰问人员增多，所以其他优抚支出支出总体增加。
行政单位医疗104608.3元，全部是基本支出预算。同比增加13722.45元，同比增长15.10%。主要用于根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。行政单位医疗增加原因是2017年下半年新招录公务员7名，整个医疗保险支出增加。
其他水利支出29380元，全部是项目支出，同比无增减。主要用于开展水利相关中心工作而发生的项目支出。
其他扶贫支出64800元，全部是基本支出，同比无增减。主要用于保证扶贫工作正常运转而发生的基本支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
住房公积金284104.80元，全部是基本支出预算。同比增加92953.44元，同比增长48.63%。是根据自治区统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房保障金。住房公积金增加原因是我乡2017年下半年新招录公务员及事业单位人员13人，计缴的住房保障金总体增加。
财政对企业职工基本养老保险基金的补助6463元，全部是基本支出预算，同比增加841元，同比增长14.96%。是用于财政所县聘职工养老保险支出。财政对企业职工基本养老保险基金增加原因是2018年职工基本养老保险缴费基数提高，养老保险缴费增加，所以财政对企业职工基本养老保险基金整体增加。
财政对失业保险基金的补助171元，全部是基本支出预算。同比减少251.00元，下降59.48%，减少主要原因是县聘人员按工资比例计缴失业保险支出减少，主要用于支付财政所县聘职工单位失业保险金。
事业单位医疗49006.71元，全部是基本支出预算，同比增加29654.45元，同比增长153.24%。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。增加主要原因：一是事业单位在职职工工资提高，按比例计缴医疗保险支出提高；二是我乡2017年底新招录事业单位工作人员6人，所以单位计缴医疗保险总体支出增加。
其他人力资源和社会保障管理事务支出114316.8元，全部为基本支出预算，同比增加114316.8元，同比增长100%。增加主要原因一是2017年底劳保所增加了事业单位人员2人，根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出增加；二是劳保所日常公用经费增加。如办公费。印刷费、差旅费等增加。主要用于劳动保障事务所部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
对村民委员会和村党支部的补助1086592元，全部是基本支出预算，同比增加823588元，同比增长313.15%，增加主要原因一是村社干干部工资提高，对个人和家庭补助增加；二是村办公经费增加，使对村民委员会和村党支部的补助支出预算总体有所增加。主要用于村干、社干、计生专干工资福利的发放和津贴补贴的支出。
其他城乡社区管理事务支出357864.48元，全部是基本支出预算，同比增加293085.04元，同比增长452.44%。增加主要原因：一是2018年四所合一，人员增加，日常公用经费增加；二是增加了伙食补助（2018年是根据自治区统一安排采取年中追加）。主要用于开展道路安全知识宣传，生产安全知识培训等围绕生产安全中心工作开展而发生的支出。
三、2018年部门政府性基金预算支出情况
2018年部门政府性基金预算支出为0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。上年无部门政府性基金预算支出，故无同比。
四、2018年部门国有资本经营预算支出情况
2018年部门国有资本经营预算支出为0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。上年无部门国有资本经营预算支出，故无同比。
三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
(一)2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算218165元(全口径),比上年增加46315元，增长26.95%其中:
1.因公出国(境)经费支出预算0万元，无因公出国(境)经费预算，与上年保持持平。主要原因:认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，反对铺张浪费,使其保持与上年持平。
2.公务接待费支出71550元, 比上年减少6600元，下降8.45%。公务接待费主要是安排接待上级部门有关领导来我乡参加各类会议重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。之所以减少主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务接待费,使其保持与上年持平。
3.公务用车运行维护费支出预算146615元, 同比增加52915元,同比增加56.47%。公务用车运行维护费主要用于执行公务以及开展各项检查、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。主要原因：其因金钟山乡地处偏远地区，道路较烂，加上车辆老旧，维修及燃油等消耗大，所以公务用车运行维护费支出预算增加。
公务用车购置费支出预算0元。比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用车购置费的开支，使其保持与上年持平。
(二)2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。
2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算218165元(全口径),比上年增加46315元，增长26.95%其中:
1.因公出国(境)经费支出预算0万元，无因公出国(境)经费预算，与上年保持持平。主要原因:认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，反对铺张浪费,使其保持与上年持平。
2.公务接待费支出71550元, 比上年减少6600元，下降8.45%。公务接待费主要是安排接待上级部门有关领导来我乡参加各类会议重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。减少主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务接待费,使其保持与上年持平。
3.公务用车运行维护费支出预算146615元, 同比增加52915元,同比增加56.47%。公务用车运行维护费主要用于执行公务以及开展各项检查、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。主要原因：其因金钟山乡地处偏远地区，道路较烂，加上车辆老旧，维修及燃油等消耗大，所以公务用车运行维护费支出预算增加。
公务用车购置费支出预算0元。比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因：认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步严格控制公务用车购置费的开支，使其保持与上年持平。
第四部分：2018年部门预算其他事项说明
（一）金钟山乡部门预算单位的构成
金钟山乡2018年的部门预算由政府本级及下属6个事业单位构成。其中：
乡府本级内设党委政府内设党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、人口和计划生育办公室。
纳入乡府部门预算的6个事业单位包括：参照公务员管理事业单位1个，全额拨款事业单位5个。参公事业单位是：金钟山乡财政所。全额拨款事业单位分别是：农业综合服务中心、人口和计划生育服务所、文化广播电视站、劳动保障事务所、国土规建环保安监站。
（二）机关运行经费预算安排情况
行政运行798486.36元，同比增加354421.64元，增长79.81%。其中：基本支出预算479051.36元，同比增加260788.64元，同比增长119.48%，项目支出预算319435.00元，同比增加93633.00元，同比增长41.47.38%。行政运行经费预算主要用于乡政府机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人经费支出，主要用于按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费等日常公用经费支出。增加主要原因：我乡2017年下半年增加新录用公务员及事业单位编制人员13人，行政运行费用增多，此外，2018年扶贫任务加重，所以行政运行经费增加。
另外，本部门下属共有五个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算120771.04元，同比减少7493.80元，下降5.84%，主要原因是文化广播电视站无在职在编人员，减少了文化广播电视站事业运行开支，所以整体事业运行预算支出减少。
对应的名词解释：
1.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.事业单位运行经费：为保障事业单位（不含行政和参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（三）政府采购预算安排情况
2018年政府采购预算78000元，同比增加2000元，增长3%，其中：集中采购0元，占政府采购预算的0%，同比增加（减少）0元,增长（下降）0%；分散采购预算78000元，占政府采购预算的100%，同比增加2000元，增长3%。政府采购资金类型：公共财政预算拨款78000元。上年结余收入安排资金0元。
按政府采购类型分为货物采购、工程采购和服务采购三种类型。货物类采购预算48000元，服务类采购30000元，工程类采购0元。2018年政府采购预算较2017年增加的原因是2017年我乡新招录了公务员及事业单位人员13人，增加了办公用品的采购，所以政府采购预算整体增加。
（四）国有资产的总体情况
根据自治县公务用车制度改革方案相关规定核定我镇保留的公务用车编制为4辆，其中:金钟山乡本级核定公务车编制3辆，实有车辆3辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），一般公务用车1辆（小型普通客车1辆，大型普通客车0辆），公务用车2辆（越野车2辆）；隆林各族自治县金钟山乡人口和计划生育服务所核定公务车编制1辆，实有1辆公务用车（小型普通客车1辆）；
（五）项目预算绩效说明。
2018年部门预算项目，按要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款319435元，分别是：人大工作经费10000元；包村工作经费78000元；综治和维稳工作经费30634元；政法工作经费12000元；新农保工作经费7599元；民政工作经费12000元；新农合工作经费14375元；计生工作经费75447元；移民工作经费29380元。
（六）专项转移支付项目预算情况
隆林各族自治县金钟山乡人民政府2018年部门预算无上级专项转移支付资金，和上年保持持平，无增减变动。
五、名词解释
（一）财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。